2025년 종합소득세 : 2024년과 달라진 점부터 신고 시 주의사항 정리

 

종합소득세 신고 시즌이 돌아왔습니다.
2025년 5월, 우리는 2024년 귀속 소득에 대해 세금을 신고하게 됩니다.
그렇다면 이번 연도에는 무엇이 달라졌고, 어떤 점을 꼭 유의해야 할까요?

👇 이 글 하나로 2025년 종합소득세 핵심 포인트를 정리해드립니다.

 

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🆕 2025년 종합소득세, 작년과 달라진 3가지 핵심 변화

1️⃣ 세율 구간 조정 → 일부 저소득층의 세 부담 완화

2025년부터 적용되는 세율 구간이 아래와 같이 일부 조정되었습니다.

과세표준	2024년	2025년 변경
0 ~ 1,200만 원	6%	6%
1,200 ~ 4,600만 원	15%	6% (적용구간 확대: 1,400만 원까지)
4,600 ~ 8,800만 원	24%	24%
그 외 고소득 구간	동일	동일

 

🔎 무엇이 바뀐 건가요?

• 기존에는 1,200만 원까지 6%였던 최저 세율이, 2025년부터는 1,400만 원까지 확대 적용됩니다.
• 따라서 저소득 프리랜서나 영세 사업자, 근로소득이 낮은 다주택자는 세 부담이 다소 경감될 수 있습니다.

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2️⃣ 신용카드 소득공제 한도 상향

공제항목	2024년	2025년
기본 공제 한도	300만 원	330만 원
도서·공연 등 추가 공제	100만 원	130만 원

 

💡 요점 정리

• 카드, 현금영수증, 체크카드 사용 시 더 많은 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
• 특히 도서·공연비·전통시장 사용액 등을 많이 쓰셨다면 공제 폭이 넓어집니다.

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3️⃣ 부동산 임대소득 기준 강화

부동산 임대소득이 있는 분들은 비과세 요건이 축소되었는지 꼭 확인하세요.

 

✔ 변경 사항 요약

• 2024년까지: 연 임대소득 2,000만 원 이하 → 비과세 가능
• 2025년부터: 2,000만 원 이하라도 종합과세 요건에 따라 과세 대상 될 수 있음
• 특히 2주택 이상 보유자는 세금 계산 방식이 복잡해질 수 있으니 주의

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📝 2025년 종합소득세 신고 전 반드시 확인해야 할 5가지

✅ 1. 신고 기간

• 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 성실신고확인 대상자: 6월 30일까지 연장 가능

🚨 주의! 마감일은 홈택스, 손택스 접속이 폭주하므로 되도록 조기 신고 권장

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✅ 2. 신고 대상자 확인

다음 중 하나라도 해당된다면 반드시 종합소득세 신고 대상입니다.

🔍 신고 대상 체크리스트

• ✔ 프리랜서, 유튜버, 작가, 디자이너 등 사업소득자
• ✔ 근로소득이 2개 이상 (이중근로자)
• ✔ 금융소득(이자·배당)이 연 2,000만 원 초과
• ✔ 사적연금소득이 연 1,200만 원 초과
• ✔ 기타소득(강연료, 인세, 원고료 등)이 300만 원 초과

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✅ 3. 모두채움 서비스 적극 활용

국세청 홈택스에서는 대부분의 정보를 미리 채워주는 ‘모두채움 신고서’ 서비스를 제공합니다.

📌 이런 분들께 추천!

• 소득이 단순한 프리랜서
• 기존과 유사한 수입구조를 가진 자영업자
• 세무사 위임 없이 직접 신고하려는 경우

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✅ 4. 정확한 계좌번호 입력 + 체납 확인 필수

• 환급받을 계좌는 반드시 본인 명의여야 하며, 입력 실수가 많은 부분입니다.
• 기존 체납 세금이 있다면 환급금에서 자동 차감되므로 미리 확인해보세요.

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✅ 5. 경비 처리를 꼼꼼히!

프리랜서나 자영업자의 경우, 경비 처리 여부에 따라 납부세액이 크게 달라집니다.

 

💡 경비 처리 팁

• 실제 사용한 지출은 최대한 증빙 (세금계산서, 현금영수증 등)
• 통장 이체 내역만으로는 인정이 어려운 경우가 많음
• 가계지출과 사업지출은 계좌 분리가 기본!

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📲 종합소득세 신고 방법

🖥 홈택스 (www.hometax.go.kr)

• PC로 접속 → [신고/납부] → [종합소득세] 메뉴
• 공동인증서 또는 간편인증 필수

📱 손택스 앱

• 앱스토어에서 '손택스' 검색 후 설치
• 본인 인증 후 신고 진행 (모두채움 포함)

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🔚 마무리 요약: 올해 종합소득세 이렇게 준비하세요!

📌 올해 꼭 체크할 3가지 핵심

1. 세율 구간 조정 → 일부 구간 세 부담 완화
2. 공제 한도 상향 → 카드 사용자는 환급 기회 ↑
3. 임대소득 기준 강화 → 주택 보유자라면 세심한 검토 필요

📌 신고 전에 준비할 것

• 소득종류 확인
• 경비 증빙 서류 정리
• 신고 계좌번호, 체납 여부 체크
• 홈택스 미리 접속해 미리보기 해보기

2025년 종합소득세 신고, 저와 함께 꼼꼼히 준비해요. 😉